Bank Quality / Chất Lượng Ngân Hàng
Trái phiếu chất lượng ngân hàng thuộc nhóm trái phiếu có xếp hạng cao nhất, ví dụ như BBB hoặc cao hơn theo Standard&Poor's. Các ngân hàng thương mại có thể mua loại trái phiếu này bằng tài sản của mình. Loại trái phiếu này còn được gọi là trái phiếu đầu tư, có thể được sử dụng trong các khoản thụ ủy. Các tổ chức như phòng ủy thác hay quỹ hưu trí cũng có thể chấp nhận loại trái phiếu này. Trái phiếu có xếp hạng thấp hơn thường được gọi là trái phiếu cấp thấp, hay còn gọi là trái phiếu đầu cơ.
Bank of First Deposit / Ngân Hàng Ký Thác Đầu Tiên
Khi ngân hàng thu tiền, chi phiếu sẽ được chuyển vào tài khoản. Nếu chi phiếu được rút tại ngân hàng khác, ngân hàng thu tiền sẽ trực tiếp gửi chi phiếu cho ngân hàng thanh toán hoặc ngân hàng dự trữ liên bang để thanh toán tài khoản dự trữ của ngân hàng thanh toán. Xem CASH ITEMS; COLLECTION ITEMS; DIRECT SEND.
Banking Power / Năng Lực Kinh Doanh Của Ngân Hàng
Ngân hàng có khả năng cho vay, đặc biệt là tạo tiền bằng cách cho vay một phần tiền vào tài khoản ngân hàng. Người vay không nhận tiền mặt mà thay vào đó, số tiền từ khoản vay được gửi vào tài khoản séc mới hoặc có sẵn. Người cho vay đồng ý thanh toán các séc rút từ tài khoản này. Họ có thể dùng một phần số dư để cho vay tiếp. Khác với các công ty cổ phần, ngân hàng Mỹ không được tự do thực hiện bất kỳ hoạt động nào mà pháp luật không cấm. Họ chỉ được phép thực hiện các hoạt động được pháp luật hoặc quy định cho phép. Quyền ngân hàng thường được chia thành hai loại: quyền chính thức (bao gồm khả năng cho vay được cấp bởi cơ quan lập pháp bang hoặc quốc hội) và quyền hàm ý (do tòa án trao qua phán quyết). Xem MONEY MULTIPLIER.
Banking and Securities Industry Committee (BASIC) / Ủy Ban Ngành Ngân Hàng Và Tài Chính (BASIC)
Ủy ban được thành lập năm 1970. Mục tiêu là thúc đẩy tiêu chuẩn thống nhất cho hoạt động văn phòng đại diện ngân hàng trong lĩnh vực giao dịch và thanh toán chứng khoán. Các thành viên được chọn từ thị trường giao dịch chứng khoán lớn, hiệp hội quốc gia các trung tâm giao dịch chứng khoán, cùng các ngân hàng thanh toán bù trừ New York.
Banking Act of 1933 / Đạo Luật 1933 Về Nghiệp Vụ Ngân Hàng
Luật quan trọng về cách ngân hàng lớn được thông qua bởi Quốc hội nhằm cứu vãn tình hình bất ổn tài chính của hệ thống ngân hàng trong cuộc đại suy thoái. Luật này tạo ra Ủy ban Thị trường Mở Liên bang và Công ty Bảo hiểm Tiền Gởi Liên bang. Bộ luật trao quyền kiểm soát chính sách tiền tệ cho Ủy ban Các Thống đốc Cục Dự Trữ Liên bang. Các điều 16, 20, 21, 32 của luật phân biệt rõ ràng giữa ngân hàng thương mại và ngân hàng đầu tư, được gọi là Đạo luật Glass-Steagall. Đạo luật này giữ nguyên sự phân biệt pháp lý giữa hai loại hình ngân hàng, cho đến khi các quy định này bị bãi bỏ bởi Đạo luật Gramm-Leach-Bliley năm 1999.
Bank Identification Number (BIN) / Số Nhận Dạng Ngân Hàng (BIN)
1. Mã số chuyển ABA.
2. Mã số xác định các định chế phát hành thẻ ngân hàng liên kết với Visa International hay Mastercard International. Số BIN là sáu chữ số đầu tiên của số tài khoản. Các ngân hàng sử dụng bảng BIN trong các giao dịch theo tuyến với ngân hàng thích hợp, để xét duyệt tín dụng và thanh quyết toán.
Bank Holiday / Ngày Nghỉ Của Ngân Hàng
1. Các định chế tài chính thống nhất ngày nghỉ lễ quốc gia. Tuy nhiên, ngày nghỉ của các tiểu bang không được quy định chung. Theo luật thương mại thống nhất, các giao dịch liên ngân hàng sẽ bị hoãn đến ngày hôm sau nếu trùng với ngày nghỉ lễ.
2. Một số ngân hàng tạm thời ngừng hoạt động theo yêu cầu của cơ quan nhà nước. Ngày nghỉ ngân hàng nổi tiếng nhất là "ngày đóng cửa toàn quốc" năm 1933, do tổng thống F.D. Roosevelt ban hành nhằm kiểm soát tình trạng vỡ nợ ngân hàng và phục hồi niềm tin vào hệ thống tài chính.
Bank Holding Company / Công Ty Ngân Hàng Mẹ
Công ty kiểm soát một hoặc nhiều ngân hàng thương mại. Các công ty ngân hàng mẹ được giám sát bởi Ủy ban Dự trữ Liên bang. Công ty sở hữu ít nhất 25% số chứng khoán có quyền bỏ phiếu trong một ngân hàng, hoặc kiểm soát đa số trong ban giám đốc, phải lập báo cáo tài chính định kỳ gửi cho Ủy ban Dự trữ Liên bang. Các văn phòng chi nhánh của ngân hàng nước ngoài tại Mỹ cũng được Ủy ban này giám sát. Đạo luật Công ty Ngân hàng Mẹ quy định tiêu chuẩn mua lại, cho phép mua lại giữa các tiểu bang và ngân hàng chi nhánh toàn quốc.
Ban đầu, đạo luật chỉ cho phép công ty ngân hàng mẹ hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng. Nhưng năm 1999, Đạo luật Gramm-Leach-Bliley mở rộng phạm vi hoạt động, cho phép công ty ngân hàng mẹ đủ điều kiện trở thành công ty tài chính mẹ, cung cấp dịch vụ ngân hàng, tư vấn đầu tư và bảo hiểm. Các công ty ngân hàng mẹ thường có tên chứa từ "banc" hoặc "banc share". Tham khảo thêm: ONE BANK HOLDING COMPANY; PERMISSIBLE NONBANK ACTIVITIES; REGULATION Y.
Bank Failure / Phá Sản Ngân Hàng
Việc ngân hàng bị đóng cửa do không thể thanh toán sẽ do cơ quan cấp phép quyết định. Chỉ có các cơ quan như Ủy viên Hội đồng Ngân hàng, cơ quan điều tiết ngân hàng được tiểu bang cấp phép, hay kiểm toán trưởng tiền tệ, người điều phối ngân hàng quốc gia, mới có quyền đóng cửa ngân hàng. Nếu ngân hàng được bảo hiểm liên bang (hiện nay tất cả tiền gửi đều được bảo hiểm) thì FDIC sẽ hỗ trợ, giải quyết các yêu cầu của chủ nợ, bao gồm quyền yêu cầu của người gửi tiền lên đến 100.000 USD mỗi tài khoản. FDIC có thể bán tài sản ngân hàng để đáp ứng các yêu cầu này, và buộc phải giải quyết theo phương pháp phá sản, cách tốn kém nhất cho quỹ bảo hiểm ngân hàng.
Phương pháp tốn kém nhất để giải quyết ngân hàng phá sản là mua và đảm nhận, tức là một ngân hàng khác mua toàn bộ tài sản và đảm nhận nợ tiền gửi của ngân hàng bị phá sản. Trong trường hợp ngân hàng không còn giá trị gì, quỹ bảo hiểm sẽ chi trả cho người gửi tiền có bảo hiểm, lên đến 100.000 USD mỗi tài khoản. Đây được gọi là "chi trả giảm nhẹ," tức là người gửi tiền vượt quá giới hạn bảo hiểm sẽ chịu khoản lỗ.
Khác biệt lớn giữa hai phương pháp là: trong giao dịch mua bán đảm nhận, mọi khoản nợ tiền gửi, dù người gửi có bảo hiểm hay không, đều được thanh toán đầy đủ. Từ khi có bảo hiểm tiền gửi liên bang (bắt đầu thập niên 1930), không có ngân hàng lớn nào ở Mỹ bị đóng cửa bởi cơ quan điều tiết, vì lo ngại sự sụp đổ của ngân hàng lớn sẽ làm đổ vỡ thị trường tài chính.
Lập luận "quá lớn không thể vỡ nợ" (too big to fail) đã được kiểm nghiệm qua nhiều sự kiện, như vụ vỡ nợ của Continental Illinois năm 1984 và khủng hoảng kinh tế 1990-1991, khi các ngân hàng lớn chịu lỗ lớn. Sự sáp nhập ngân hàng thua lỗ do FDIC hỗ trợ tạo ra các định chế mạnh, đồng thời việc mua lại các định chế gặp khó khăn thúc đẩy hoạt động ngân hàng liên tiểu bang trong những năm 1980-1990.
Thông thường, các giao dịch sáp nhập này bao gồm hỗ trợ từ quỹ bảo hiểm, dẫn đến khoản thanh toán (khoản cho vay), thể hiện sự chênh lệch giữa giá trị tài sản khó đòi tại ngân hàng phá sản và giá mua lại bởi tổ chức mua. Xem thêm: BAILOUT; BRIDGE BANK.
Bank Examination / Kiểm Tra Ngân Hàng
Việc kiểm tra định kỳ tài sản và nợ của ngân hàng thông qua các cơ quan giám sát. Nhân viên kiểm tra tập trung vào ba vấn đề: năng lực quản lý ngân hàng, chất lượng tài sản, và tuân thủ quy định. Họ cũng xem xét kỹ các khoản nợ ngoài bảng cân đối kế toán như cam kết hoặc bảo đảm cho vay.
Các cuộc kiểm tra do cơ quan độc lập hoặc thuộc tiểu bang, liên bang thực hiện. Ngân hàng quốc gia được kiểm tra bởi kiểm toán trưởng tiền tệ. Ngân hàng tiểu bang do công ty bảo hiểm tiền gửi liên bang hoặc phòng nghiệp vụ ngân hàng bang giám sát. Công ty ngân hàng mẹ do ủy ban dự trữ liên bang quản lý.
Hiệp hội tiết kiệm và cho vay được kiểm tra bởi văn phòng giám sát tiết kiệm. Ngân hàng tiết kiệm và hiệp hội tín dụng do phòng nghiệp vụ ngân hàng tiểu bang giám sát.
*Xem COMPLIANCE EXAMINATION.*
Banker's Blanket Bond / Trái Phiếu Bảo Hiểm Của Ngân Hàng
Trái phiếu an toàn được mua qua nhà môi giới bảo hiểm, để bảo vệ ngân hàng khỏi các rủi ro mất mát từ nhiều hành vi trộm cắp. Những hành vi này bao gồm gian lận của nhân viên, cướp ngân hàng, ăn trộm và giả mạo giấy tờ. Một số tiểu bang yêu cầu bảo hiểm trái phiếu an toàn như điều kiện bắt buộc để ngân hàng hoạt động.
Banker's Bank / Ngân Hàng Của Các Ngân Hàng
Định chế ký thác thường là một ngân hàng thương mại, được tổ chức và cấp phép hoạt động như các ngân hàng khác. Chúng thuộc sở hữu của các ngân hàng mà mình phục vụ. Các ngân hàng này không nhận tiền gửi hay cho vay cho công chúng. Chúng có thể được cấp phép như ngân hàng quốc gia. Có thể đầu tư vào các công ty mậu dịch xuất khẩu. Ngoài ra, chúng có thể được miễn trừ các yêu cầu về dự trữ.
Bank Endorsement / Ký Hậu Của Ngân Hàng
Việc ký hậu và gửi chi phiếu để thanh toán cho ngân hàng của người viết nhằm thu tiền. Thông thường, tất cả các chi phiếu đều được xử lý bởi một ngân hàng, trừ những chi phiếu do chính khách hàng viết (gọi là công cụ chi trả nội bộ), được nhóm lại trong bản thông báo tiền mặt (Cash Letter), hoặc đã được thanh toán với ngân hàng khác qua hãng thanh toán bù trừ địa phương, được đóng dấu bằng mã số chuyển ABA của ngân hàng. Điều này giúp phân biệt ngân hàng với các định chế tài chính khác, đồng thời xuất hiện các thuật ngữ "chi trả cho các ngân hàng" và ngày thanh toán chi phiếu.
Bank Discount Rate / Lãi Suất Chiết Khấu Ngân Hàng
1. Lãi suất được công bố bởi các doanh nghiệp đối với các công cụ thị trường tiền tệ như hối phiếu thương mại, tín phiếu kho bạc, không phát sinh lãi ngắn hạn. Khi ngân hàng chấp nhận hối phiếu kỳ hạn, sẽ tạo ra giấy chấp nhận thanh toán của ngân hàng. Sự khác biệt giữa số tiền ngân hàng phải chi và giá trị danh nghĩa của công cụ gọi là phí ngân hàng (còn gọi là khoản chiết khấu). Lãi suất này được gọi là lãi suất chiết khấu ngân hàng.
2. Lãi suất ngân hàng tính cho các khoản vay có chiết khấu (lãi suất được khấu trừ từ đầu). Người vay nhận được giá trị danh nghĩa của giấy nợ sau khi trừ chiết khấu. Ví dụ, người vay nhận 1.000$ cho một khoản vay năm, sẽ trả 50$ lãi và nhận 950$ trong năm sử dụng. Trong ví dụ này, lãi suất là 5,263% (50$/950$).
Bank Debits / Ghi Nợ Ngân Hàng
Các khoản chi đã thanh toán, các hối phiếu được giải quyết, cùng các công cụ chi trả rút từ quỹ ký thác của cá nhân, công ty hợp danh, công ty cổ phần và tổ chức hợp pháp khác, trong một khoảng thời gian nhất định, được cập nhật hàng ngày. Trên quy mô quốc gia, các nhà kinh tế theo dõi các giao dịch rút tiền ngân hàng để dự đoán xu hướng kinh tế quốc gia.
Bank Card Association / Hiệp Hội Thẻ Ngân Hàng
Các tổ chức này do các định chế tài chính sở hữu và cấp phép cho các chương trình thẻ ngân hàng hoặc xử lý giao dịch cho chủ thẻ. Hai hiệp hội thẻ quốc gia hiện tại là Mastercard International và Visa International, thực hiện bốn chức năng chính: cấp giấy phép cho thẻ ngân hàng và thương hiệu dịch vụ cho ngân hàng phát hành thẻ; cho phép chủ thẻ thực hiện giao dịch; xử lý thanh toán giữa các ngân hàng khác nhau; và quy định tỷ lệ lãi suất hoặc phí xử lý giao dịch do các thành viên hiệp hội trả. Các ngân hàng tự gởi thẻ mới và tính phí cho các chủ thẻ.
Bank Card / Thẻ Ngân Hàng
Thẻ giao dịch giúp khách hàng thanh toán hàng hóa, dịch vụ tại cửa hàng và rút tiền mặt tại quầy ngân hàng hoặc máy ATM. Thẻ ngân hàng có thể là thẻ tín dụng, được cấp trước hạn mức vay, hoặc thẻ ghi nợ, rút tiền từ tài khoản tiết kiệm hay tài khoản séc. Thẻ cũng hỗ trợ thanh toán bằng chi phiếu. Đây là loại thẻ gắn với tài khoản gửi tiền, như thẻ ATM hay thẻ ghi nợ. Thẻ Visa, Mastercard cũng được gọi là thẻ ngân hàng vì do ngân hàng phát hành, nhưng chúng là thẻ tín dụng, không trực tiếp liên quan đến tài khoản gửi tiền. Một số thẻ chỉ dùng được tại máy ATM hoặc quầy giao dịch cụ thể. Khi rút tiền hay thanh toán bằng thẻ, số dư tài khoản sẽ thay đổi ngay lập tức. Trái ngược với thẻ tín dụng, thẻ này không báo cáo số dư hàng tháng mà cập nhật tức thời. Nhiều thẻ ngân hàng kết nối với Visa hay Mastercard, nhưng hàng hóa mua sẽ được ghi nợ từ tài khoản tiền gửi, đồng thời được ghi có tại nơi chấp nhận thẻ Visa/Mastercard.
Bank Administration Institute / Viện Quản Trị Ngân Hàng
Tổ chức phi lợi nhuận đặt trụ sở tại Chicago, bang Illinois, tập trung vào việc nâng cao tiêu chuẩn ngành ngân hàng. Hoạt động thông qua các trường chuyên nghiệp, hội nghị kỹ thuật và tổ chức nghiên cứu. Cùng với quỹ tài trợ nghiên cứu từ các tổ chức tài chính. Viện quản trị ngân hàng được thành lập năm 1924, là tổ chức chuyên môn lâu đời nhất và lớn nhất phục vụ ngành công nghiệp ngân hàng Hoa Kỳ.
Balloon Marturity /Trả Dồn Khi Đáo Hạn
Khi vay tiền ngân hàng, thường phải thế chấp tài sản và phải trả hết nợ khi đến hạn. Trả toàn bộ một lần giúp xóa sạch nợ. Phá phát hành trái phiếu cũng đòi hỏi phải chi trả số tiền lớn hơn vào thời điểm đáo hạn. Tham khảo các thuật ngữ như BALLOON MORTGAGE và BALLOON PAYMENT.
Balance Reporting / Báo Cáo Số Dư
Báo cáo số dư được gửi qua điện thoại hoặc máy tính cá nhân đến phòng hỗ trợ ngân hàng thường xảy ra hàng ngày. Báo cáo số dư hàng ngày tại một hoặc nhiều ngân hàng thường được thực hiện vào sáng. Đây là phần quan trọng trong dịch vụ kiểm soát chi tiêu mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng doanh nghiệp để quản lý tiền mặt.
