True Interest Cost (TIC) / Chi Phí Lãi Thực
1. Chi phí cho vay theo lãi suất phần trăm hàng năm bao gồm chi phí tài chính, bảo hiểm tín dụng, phí chiết khấu và tiền lãi trả trước. Luật Thực tế trong cho vay của Liên bang yêu cầu bên cho vay công khai chi phí thực tế của khoản vay trong các hợp đồng cho vay tín dụng của người tiêu dùng, sử dụng phương pháp tiêu chuẩn để tính toán chi phí tài chính của bên vay, kèm theo phí hồ sơ khoản vay và các chi phí khác. Chi phí trả lãi thực của khoản vay là $4.000 với 10% lãi phải trả qua 36 tháng là $645,80. Vì vậy tổng chi phí của khoản vay, bao gồm cả tiền lãi, là $4.645,80.
2. Chi phí thực của việc phát hành trái phiếu, xét đến giá trị hiện tại (giá trị theo thời gian) của tiền tệ. TIC, thường được sử dụng trong phát hành trái phiếu đô thị, là lãi suất được gộp lãi nửa năm, cần để chiết khấu các khoản thanh toán gốc và lãi của người nắm giữ trái phiếu trong năm. So sánh với chi phí lãi ròng.
Troubled Loan / Khoản Cho Vay Có Vấn Đề
Khoản cho vay không hiệu quả (NON PERFORMING), còn gọi là sour loan. Có một số tín hiệu cảnh báo: số dư bảo chứng nhỏ, tình trạng thanh khoản kém, hoạt động kinh doanh không thuận lợi, tài sản thế chấp không đủ, thu nhập không đủ. Khoản thanh toán tiền lãi và/hoặc tiền gốc có thể cần điều chỉnh lại kế hoạch trả nợ hoặc thay đổi cấu trúc. Xem thêm: ADVERSELY CLASSIFIED ASSETS; SPECIAL MENTION; TROUBLED DEBT RESTRUCTURING.
Troubled Debt Retructuring / Tái Cơ Cấu Nợ Có Vấn Đề
Khi bên cho vay đưa ra sự nhượng quyền cho bên vay đang gặp khó khăn tài chính, báo cáo tiêu chuẩn tài chính số 15 (FASB 15) chia việc tái cơ cấu nợ thành hai loại. Loại 1: các khoản vay mà bên vay chuyển tài sản cho bên cho vay. Loại 2: các khoản vay mà điều khoản tín dụng được điều chỉnh. Loại 2 bao gồm phát mãi, giảm lãi suất, mở rộng ngày đáo hạn, miễn trả gốc và/hoặc khoản chi trả lãi. Thường xuyên, bên cho vay thương lượng một giải pháp thoả thuận với bên vay để điều chỉnh điều khoản ban đầu, thay vì tiến hành phát mãi đối với bên vay không chi trả. Xem: ADVERSELY CLASSIFIED ASSETS; CASH BASIS LOAN; LOSS; NONACCRUAL ASSETS; SPECIAL MENTION; STAND-STILL AGREEMENT; WRITE OFF.
Troubled Bank / Ngân Hàng Khó Khăn
Ngân hàng có tỷ lệ khoản cho vay không hiệu quả vượt mức bình thường, so với các ngân hàng cùng quy mô và có thể có giá trị sổ sách âm (hoặc nợ phải trả vượt tài sản). Những ngân hàng khó khăn được liệt kê trên danh sách ngân hàng có vấn đề của cơ quan điều tiết ngân hàng.
Triggering Term / Điều Khoản Công Khai
Khi người tiêu dùng sử dụng tín dụng, các tổ chức cho vay phải công khai thông tin theo quy định của Đạo luật Trung thực trong cho vay. Chi phí tài chính của khách hàng cần được công khai dưới dạng lãi suất hàng năm (APR) để người tiêu dùng dễ so sánh các gói tín dụng. Các loại phí khác như phí hàng năm, phí khóa sổ, và phí tín dụng không thường xuyên (như các khoản thanh toán một lần) cũng được yêu cầu công khai.
Treasury Workstation / Trạm Xử Lý Tài Chính
Hệ thống quản lý tiền mặt bằng phần mềm máy tính có thể xử lý các chức năng tài chính của doanh nghiệp như quản lý tiền mặt, sổ sách, đầu tư. Nó giúp tiếp cận vốn và quản lý rủi ro. Traạm xử lý tài chính cho phép doanh nghiệp trao đổi dữ liệu qua internet với các ngân hàng quản lý tiền mặt của họ, cùng các đối tác tài chính khác và khách hàng, nhà cung cấp. Traạm xử lý tài chính giúp tăng độ tin cậy của báo cáo tài chính và hỗ trợ ra quyết định bằng cách giảm, nếu không loại bỏ, việc xử lý các dữ liệu tài chính nhạy cảm trong thời gian dài. Xem ELECTRONIC DATA INTERCHANGE.
Treasury General Account (TGA) / Tài Khoản Chung Của Kho Bạc
The U.S. Treasury's general checking account is held at the Federal Reserve Bank of New York. All U.S. government spending is processed through this account. The account also holds U.S. dollars stored in a vault in gold form. See TREASURY TAX AND LOAN ACCOUNT.
Traveler's Letter Of Credit / Thư Tín Dụng Của Người Du Lịch
Thư tín dụng vòng (circular) là công cụ gửi đến các ngân hàng trung gian của ngân hàng phát hành. Cho phép các ngân hàng trung gian xử lý những phiếu chi được rút bởi người nắm giữ trong giới hạn tín dụng được phép. Loại tín dụng này thường được dùng để chi trả phí du lịch và thường được khách hàng thanh toán trước. Khi giao dịch phiếu chi, ngân hàng trung gian sẽ chuyển tiền cho bên đối diện của thư tín dụng. Xem TRAVELER'S CHECK.
Traveler's Check / Chi Phiếu Của Người Du Lịch
Hội phiếu thanh toán ngay được phát hành qua các ngân hàng hoạt động như đại lý kinh doanh, hoặc bán trực tiếp ra công chúng. Người mua phải trả tiền cho hội phiếu hai lần – một lần khi đặt mua và một lần khi xuất trình để lấy tiền mặt. Hội phiếu được bảo đảm bằng công ty phát hành bán với mệnh giá từ $10 đến $100 theo nhiều loại ngoại tệ khác nhau, và được đảm bảo chống mất cắp. Chúng sẵn sàng được chấp nhận thay thế tiền mặt bởi giới kinh doanh, và có thể được rút tiền mặt tại các chi nhánh ngân hàng tại Mỹ và hầu hết các nước khác. Chi phiếu của người đi du lịch lần đầu tiên được phát hành bởi công ty Express của Mỹ, sử dụng chi phiếu của người đi du lịch.
Transit Letter / Thư Chuyển
Chứng tư kèm phiếu được trình bày để thu tiền, ghi rõ số lượng phiếu và tổng số tiền của các phiếu. Tiền mặt kèm phiếu được trình cho các ngân hàng khác để thanh toán; thư chuyển tiền được sử dụng khi ngân hàng gửi không có tài khoản tại ngân hàng nhận.
Transit Item / Mục Đang Chuyển
Chi phiếu hoặc hội phiếu được ngân hàng khác phát hành, không phải ngân hàng nơi bạn gửi tiền. Những chi phiếu này khác với chi phiếu do khách hàng gửi trực tiếp đến ngân hàng thanh toán qua hệ thống thanh toán địa phương. Chi phiếu rút tại các ngân hàng khác thường được phân loại và trình ra để thu tiền, trước khi được chuyển vào tài khoản của khách hàng. Loại chi phiếu này còn được gọi là "trên các mục khác" (on others terms).
Transit Department / Phòng Trung Chuyển
Phòng trong ngân hàng nơi các chứng từ (chứng thư, sép) do ngân hàng nước ngoài phát hành được phân loại, nhóm lại, và gửi đến ngân hàng thanh toán để thực hiện thanh toán. Chứng từ của các ngân hàng ở xa thường được thanh toán theo quy trình, với khoản tiền gửi tạm giữ cho đến khi nhận được tiền (subject to collection) từ phía phát hành. Các ngân hàng gửi các chứng từ này, gọi là mục đang chuyển, đến ngân hàng Dự trữ Liên bang hoặc Trung tâm Xử lý chứng từ khu vực của Dự trữ Liên bang, hoặc đến ngân hàng phát hành chứng từ để thu tiền. Xem ABA TRANSIT NUMBER; CASH LETTER; CHECK ROUTING SYMBOL; DEFERRED AVAIL ABILITY; DIRECT SEND; PROOF OF DEPOSIT; REGULATION CC.
Transfer Of Mortgage / Chuyển Cầm Cố
Người cầm cố (bên vay) hoặc người nhận tài sản (bên cho vay) có thể tham gia. Người nhận tài sản được coi là phụ thuộc vào tài sản cầm cố. Nếu bên vay ban đầu không còn nắm giữ tài sản cầm cố, có thể thay thế bằng tài sản cầm cố khác, hoặc đồng ý nhận tài sản cầm cố cũ kèm lãi suất và kỳ hạn. Trong trường hợp này, chủ sở hữu mới sẽ chịu trách nhiệm hoàn trả khoản vay. Xem ASSUMABLE MORTGAGE.
Transferable Underwriting Facility (TRUF) / Phương Tiện Bảo Lãnh Khả Nhượng
Euronote là loại chứng khoán châu Âu cho phép người bảo lãnh ban đầu, người quản lý dự án chuyển giao nghĩa vụ sang một đại diện khác sẵn sàng nhận trách nhiệm tài chính. Việc chuyển giao này cần sự đồng ý của tất cả các bên liên quan, đồng thời là quá trình chuyển giao cả trách nhiệm và quyền quản lý.
Transfer / Chuyển Khoản, Chuyển Qua
1. Chuyển tiền từ tài khoản này sang tài khoản khác, ví dụ từ tài khoản tiết kiệm sang tài khoản thanh toán.
2. Thanh toán qua hệ thống Trung tâm Thanh toán bù trừ tự động giữa hai ngân hàng.
3. Chuyển khoản số tiền lớn từ ngân hàng này sang ngân hàng khác qua hệ thống FED wire hoặc hệ thống Thanh toán bù trừ Liên ngân hàng tại New York.
4. Chuyển bất động sản từ bên mua sang bên bán khi kết thúc cầm cố.
5. Điều khoản trong thư tín dụng cho phép người thụ hưởng tiền thực hiện chuyển tiền cho bên thứ ba. Bên thứ ba phải trình hội chiếu cho ngân hàng tư vấn hoặc thanh toán để nhận tiền.
6. Di chuyển cổ phiếu, trái phiếu hoặc chứng khoán khác từ chủ sở hữu này sang chủ sở hữu khác, đồng thời ghi nhận sự thay đổi quyền sở hữu trên chứng khoán đăng ký.
7. Việc đảm nhận một cầm cố bởi người vay mới.
Transaction Account / Tài Khoản Giao Dịch
1. Tài khoản tiền gửi của cá nhân cho phép người giữ tài khoản rút tiền hoặc chuyển tiền bằng các công cụ như sép, lệnh rút tiền, thanh toán chuyển khoản hoặc những hình thức tương tự để thực hiện chuyển khoản cho các bên thứ ba.
2. Tài khoản tiền gửi theo yêu cầu, tài khoản NOW, tài khoản SUPER NOW và các tài khoản khác có thể được sử dụng qua sép, chịu yêu cầu dự trữ được quy định trong Đạo luật Kiểm soát Tiền tệ năm 1980, với sự tham gia của Ngân hàng Dự trữ Liên bang hoặc ngân hàng trung gian.
Tranche / Một Phần Của Công Cụ Tài Chính
1. Một loại chứng khoán được phát hành như một phần của trái phiếu hoặc công cụ riêng lẻ, bắt nguồn từ Pháp. Điều này có nghĩa là chứng khoán được chia thành các phần nhỏ, nhằm đáp ứng mục tiêu đa dạng của nhà đầu tư. Ví dụ: Cam kết có bảo đảm là loại chứng khoán được bảo lãnh bằng trái phiếu khác nhau, phát hành theo một khế ước trái phiếu duy nhất. Các loại trái phiếu được thanh toán lần lượt; khi một trái phiếu đáo hạn, trái phiếu tiếp theo được thanh toán theo tiến trình từng bước. Mỗi phần có một phiếu lại và ngày đáo hạn khác nhau, có thể xác định bằng số CUSIP khác nhau.
2. Các cam kết cho vay hoặc cấp vốn theo khoản cho vay kỳ hạn hoặc tiện ích tín dụng khác. Khoản cho vay theo nhiều đồng tiền được cấu trúc thành phần bằng đô la, phần bằng đồng Mark Đức v.v. Ngân hàng Thế giới ứng vốn cho quốc gia được cấu trúc theo các phần.
3. Chứng chỉ tiền gửi có kỳ hạn duy nhất được bán bởi một ngân hàng hàng đầu, sau đó được chia thành các mảnh nhỏ hơn để giao dịch với các nhà đầu tư.
4. Phần góp bằng vàng: 25% góp đầu tiên của quốc gia thành viên trong Quỹ Tiền tệ Quốc tế, thường bằng vàng.
5. Phần của khoản dự trữ: số tiền gửi theo yêu cầu dự trữ.
Trading Account Assets / Tài Sản Tài Khoản Kinh Doanh, Giao Dịch
Tài khoản riêng biệt được quản lý bởi các ngân hàng mua (bảo lãnh phát hành) các chứng khoán của Chính phủ Mỹ và các chứng khoán khác, nhằm phục vụ giao dịch của họ, hoặc để bán lại với mức lợi nhuận cho các ngân hàng khác và công chúng. Tài sản kinh doanh được phân biệt với danh mục đầu tư. Các tài sản này được ghi nhận riêng biệt khi sở hữu, cho đến khi bị loại bỏ hoặc bán đi, và được ghi nhận với giá thực tế khi mua hoặc bán các chứng khoán này. Tài sản kinh doanh được nắm giữ cho các ngân hàng khác, và điều chỉnh theo thị trường hiện tại trong khi được nắm giữ bởi một ngân hàng. Xem SECURITIES AFFILIATE.
Trade Association / Hiệp Hội Thương Mại
Tổ chức phúc lợi tương hỗ phi lợi nhuận được thành lập để cung cấp dịch vụ cho các thành viên, nâng cao tiêu chuẩn, giáo dục và chuyên nghiệp, đồng thời tạo ảnh hưởng đến các cơ quan chính phủ thông qua hoạt động hành lang. Có vô số nhóm thương mại đại diện cho các ngân hàng thương mại và các định chế tiết kiệm tại Hoa Kỳ, hoạt động ở cấp độ tiểu bang và toàn quốc. Những nhóm thương mại chính trong ngành ngân hàng như sau:
- **Mạng lưới tiếp thị ABA**, một chi nhánh của Hiệp hội Ngân hàng Hoa Kỳ chuyên về tiếp thị tài chính trong các ngân hàng thương mại, Washington, D.C.
- **Hiệp hội Ngân hàng Mỹ**, Hiệp hội Thương mại Quốc gia của các ngân hàng thương mại tại Mỹ, được thành lập lần đầu vào năm 1875. ABA đại diện cho ngành ngân hàng thương mại trong thương lượng với Quốc hội và các cơ quan điều tiết liên bang, đồng thời phát triển chuyên nghiệp thông qua các trường nghiệp vụ ngân hàng, các buổi hội thảo và cơ sở giáo dục của nó.
- **Học viện Nghiệp vụ Ngân hàng Mỹ**.
- **Ủy ban Giám sát Viên tiết kiệm tiểu bang Hoa Kỳ**, Washington, D.C., đại diện cho các cơ quan điều tiết hiệp hội tiết kiệm và cho vay đạt chuẩn tiểu bang.
- **Ngân hàng Công đồng Mỹ**, Washington, D.C., đại diện cho các ngân hàng tiết kiệm và các hiệp hội tiết kiệm và cho vay, hoạt động trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng và doanh nghiệp nhỏ.
- **Hiệp hội Bảo hiểm Ngân hàng và Chứng khoán**, Wayne, Pennsylvania; bảo hiểm tiếp thị, chứng khoán và đầu tư của ngân hàng thông qua các định chế tài chính.
- **Hiệp hội Ngân hàng về Tài chính và Thương mại**, Washington D.C., các ngân hàng thương mại hoạt động thương mại xuyên biên giới trong thanh toán toàn cầu.
- **Hiệp hội Thị trường Trái phiếu**, New York, N.Y., Hiệp hội Giao dịch Chứng khoán Chính phủ Mỹ, chứng khoán được bảo lãnh bằng cầm cố và tài sản, cùng với chứng khoán đô thị.
- **Hội nghị Giám sát viên Ngân hàng Tiểu bang**, Washington, D.C., phục vụ các giám sát viên của các ngân hàng thương mại và ngân hàng tiết kiệm được cấp phép tiểu bang, đồng thời duy trì hệ thống tài chính ngân hàng kép.
- **Hiệp hội Ngân hàng Người tiêu dùng**, Arlington, Virginia, đại diện cho các ngân hàng thương mại và các định chế tiết kiệm hoạt động trong ngành dịch vụ tài chính cung ứng lệ.
- **Hiệp hội Quốc gia của Nghiệp đoàn Tín dụng**, Madison, Wisconsin, đại diện cho đa số các Nghiệp đoàn Tín dụng Mỹ, thông qua liên minh tín dụng tiểu bang.
- **Hiệp hội Chuyển tiền Điện tử**, Herndon, Virginia, một hiệp hội đa ngành nghề đại diện cho các định chế tài chính, các tổ chức dịch vụ và nhà sản xuất, nhằm thúc đẩy các dịch vụ thanh toán bằng điện tử.
- **Hội nghị Ngân hàng Quốc tế**, thành phố New York, đại diện cho các ngân hàng nước ngoài hoạt động kinh doanh tại Mỹ.
- **Hiệp hội Quốc gia các Hội Tín dụng Liên bang**, Arlington, Virginia, đại diện cho các Hiệp hội Tín dụng Liên bang được cấp phép bởi Cơ quan Quản lý Hiệp hội Tín dụng Quốc gia.
- **Hiệp hội Ngân hàng Quốc gia**, Washington, D.C., một tập đoàn thương mại đại diện cho các ngân hàng sở hữu bởi sắc tộc thiểu số.
- **Hiệp hội Quốc gia Hợp tác Thanh toán Bù trừ Tự động**, Herndon, Virginia, một tập đoàn thương mại tăng cường các quy tắc và tiêu chuẩn thống nhất cho các hiệp hội của Hợp tác Thanh toán Bù trừ Tự động.
- **Hiệp hội Quản lý Rủi ro**, Philadelphia, Pennsylvania, đại diện cho các chuyên gia tín dụng và cho vay thương mại tại các ngân hàng và định chế tài chính.
Xem **AMERICAN INSTITUTE OF BANKING; BANK ADMINISTRATION INSTITUTE**.
Totten Trust / Ủy thác Totten
Uỷ thác không chính thức là hình thức mà tài sản được gửi vào một tài khoản, được kiểm soát bởi người tạo ra ủy thác, người nhường, và được giữ lại cho người khác, gọi là người thụ hưởng. Khi chủ tài khoản qua đời, tài khoản sẽ chuyển sang người thụ hưởng, nhưng được xem như một phần của di sản người nhường. Nếu tài khoản là tài khoản đồng sở hữu, các quy định dành cho tài khoản chung sẽ được áp dụng. Khi tất cả người chủ sở hữu tài khoản qua đời, người thụ hưởng sẽ trở thành chủ sở hữu hợp pháp của tài khoản.
