Uninsured Depositor / Người Gửi Tiền Không Bảo Hiểm
Người gửi tiền có tài khoản tiết kiệm hoặc tài khoản tiết kiệm kỳ hạn trong ngân hàng, có bảo hiểm liên bang hoặc định chế tiết kiệm vượt qua mức bảo hiểm tiền gửi $100,000 cho mỗi người gửi tiền. Người gửi tiền năm giữ sổ tài khoản với số tiền gốc vượt qua giới hạn có rủi ro mất một phần vốn gốc và tiền lãi thu được, nếu định chế năm giữ tài khoản của họ không có khả năng thanh toán và tài sản của nó bị thanh lý. Sự tài sản hóa của Quỹ bảo hiểm ngân hàng năm 1991 đã gây ra sự cắt giảm thanh toán bảo hiểm cho những người gửi tiền không được bảo hiểm. Công ty bảo hiểm tiền gửi liên bang được yêu cầu theo luật tuân thủ phương pháp ít tốn kém nhất trong xử lý phá sản ngân hàng, có nghĩa là những người gửi tiền có tài khoản trên $100,000 có thể chịu khoản lỗ. Mặc dù thiết lập với giới hạn $100,000 trong bảo vệ tiền gửi, vẫn có khả năng một cá nhân có nhiều hơn giới hạn đó trong tiền gửi được bảo hiểm đầy đủ – bằng cách sở hữu một tài khoản riêng, một tài khoản chung với người khác, hoặc bằng cách năm giữ tài khoản ủy thác cho người khác và người đó đứng tên như người thụ hưởng. Bảo hiểm đối với tài khoản tiết kiệm hưu trí cá nhân hoặc tài khoản Keogh được xử lý riêng biệt so với tài khoản tiền bình thường. Các tài khoản hưu trí có thể được bảo hiểm lên tới $100,000 trong các tài khoản hoa hồng thuê kết hợp như các chương trình của IRA và Keogh. Một cặp vợ chồng mỗi người có thể có một tài khoản $100,000, cộng với một tài khoản chung và một tài khoản IRA, và có $300,000 trong tiền gửi được bảo hiểm an toàn.
Consumer Lease / Hợp Đồng Thuê Của Người Tiêu Dùng
Hợp đồng cho thuê tài sản cá nhân như xe hơi, thuyền, sản phẩm gia dụng có tổng số tiền vay dưới 25.000 USD. Hợp đồng yêu cầu phải trả nợ hàng tháng theo lịch cố định, thường kéo dài từ 3 đến 5 năm. Một số hợp đồng có thể cho phép người thuê mua tài sản khi đáo hạn. Ngân hàng cho thuê phải công khai giá trị thực tế cho người tiêu dùng theo quy định M của Dự trữ Liên bang. Điều này bao gồm các khoản gửi chứng khoán, chi trả hàng tháng, thuế và phí đăng ký trong hợp đồng cho thuê có thanh toán dồn khi đáo hạn hoặc không.
Footings / Hàng số cuối cùng
Số dưới bảng cân đối kế toán của ngân hàng là tổng tài sản hoặc nợ cộng thêm vốn cổ phần.
Loan Loss Provision / Dự Phòng Khoản Cho Vay
Một số chi phí không dùng tiền mặt có thể được tính vào lợi nhuận khi cộng vào khoản dự phòng, hoặc dự trữ khoản lỗ tín dụng cho nợ khó đòi. Dự phòng này được ghi nhận trên báo cáo thu nhập của ngân hàng.
Flow of Funds / Luân chuyển vốn
1. Khảo sát hàng quý của Dự trữ Liên bang cho thấy sự chuyển đổi vốn giữa các thành phần trong nền kinh tế – hộ gia đình, doanh nghiệp, chính phủ và các tổ chức tài chính. Khảo sát "Dòng tài khoản quỹ" được công bố hàng tháng trong Tạp chí Dự trữ Liên bang, là chỉ số quan trọng giúp các tổ chức đầu tư đánh giá quyền ưu tiên.
2. Báo cáo quyết toán trái phiếu của người phát hành trái phiếu đô thị thể hiện cách thu nhập đô thị được sử dụng, thường ưu tiên cho bảo dưỡng, hoạt động và chi trả nợ trái phiếu. Xem CASH FLOW.
Loan Limit / Giới Hạn Khoản Cho Vay
1. Giới hạn khoản cho vay theo pháp lý đối với người vay riêng lẻ không vượt quá 15% vốn và thặng dư của ngân hàng quốc gia (đối với các khoản vay được bảo lãnh). Với các ngân hàng cấp phép tiểu bang, giới hạn thường dao động từ 10% đến 20%.
2. Nhân viên phụ trách cho vay của ngân hàng có quyền thực hiện khoản cho vay mà không cần sự đồng ý trước từ ban quản lý cho vay của ngân hàng.
Consumer Interest / Tiền Lãi Người Tiêu Dùng
Phí tài chính trên thẻ ngân hàng, việc mua hàng bằng thẻ tín dụng, tạm ứng tiền mặt, khoản vay giáo dục, và các loại tín dụng dành cho người tiêu dùng khác. Từ năm 1991, tiền lãi người tiêu dùng không còn được trừ khi tính thuế. Trái ngược với lãi suất liên quan đến tài sản cầm cố hay tiền lãi kinh doanh, vẫn được khấu trừ thuế. Xem thêm phần TAX-DEDUCTIBLE INTEREST để hiểu rõ hơn.
Loan Grading / Xếp Hạng Khoản Cho Vay
Hệ thống phân loại khoản cho vay và hệ thống tính điểm tín dụng xếp hạng chất lượng tài sản trong danh mục khoản vay, dựa trên đánh giá các khoản nợ hiện có. Ví dụ: (1) không cần xem xét; (2) thỏa mãn (tín dụng doanh nghiệp có thể chấp nhận); (3) lưu ý đặc biệt (thiếu chứng từ); (4) dưới tiêu chuẩn (nguy cơ về khả năng hoàn trả bình thường); (5) nghi ngờ (có vấn đề về việc chi trả đầy đủ); (6) thua lỗ (hoàn toàn xóa bỏ). Nhiều nhà cho vay áp dụng Hệ thống Phân loại Rủi ro Giám định của Ngân hàng Quốc gia để xếp hạng rủi ro đối với danh mục khoản vay thương mại, vì họ được yêu cầu sử dụng dạng thức này khi báo cáo chất lượng khoản vay, trong báo cáo tình hình được lập hàng quý gửi cơ quan giám sát ngân hàng. Xem ADVERSELY CLASSIFIED ASSETS; NONACCRUAL ASSET; NONPERFORMING LOAN.
Consumer Advisory Council / Hội Đồng Tư Vấn Người Tiêu Dùng
Nhóm được Quốc Hội thành lập năm 1976, cung cấp tư vấn cho Ủy ban Dự trữ Liên bang về các trách nhiệm theo Đạo luật Bảo vệ Tín dụng người tiêu dùng, cũng như các vấn đề tín dụng khác. Hội đồng gồm các thành viên được chọn từ nhóm người tiêu dùng và người cho vay khác nhau, họp ba lần mỗi năm, nhưng không có quyền thực tế.
Floor Loan / Khoản cho vay sàn
Cung cấp vốn ban đầu cho dự án thế chấp xây dựng có thể được thực hiện khi bên cho vay đồng ý tạm ứng trước, mà không cần quan tâm đến hợp đồng thuê. Hoặc yêu cầu bên xây dựng hoàn thành cơ bản dự án và có giấy chứng nhận đã đưa vào sử dụng. Ví dụ, một bên cho vay có thể cấp 80% tổng chi phí dự án, phần còn lại (20%) sẽ được giữ lại đến khi bên xây dựng cho thuê đa số căn hộ hoặc tòa nhà sẵn sàng để ở. Đối với mức sàn của khoản vay trần, có hai cách cấp vốn riêng biệt: một khi dự án hoàn thành, hai khi tòa nhà được người sử dụng đầy đủ, hoặc đáp ứng các điều kiện về dòng tiền mặt do bên cho vay quy định.
Consular Invoice / Hóa Đơn Lãnh Sự
Chứng thực hàng hóa quốc tế do lãnh sự hoặc viên chức chính phủ đảm bảo. Hóa đơn lãnh sự, do lãnh sự quán nước nhập khẩu cấp tại điểm giao hàng, xác nhận các giấy tờ thương mại của nhà xuất khẩu thuộc danh mục hợp lệ. Hàng hóa được vận chuyển không vi phạm luật pháp hay các quy định thương mại. Thuế nhập khẩu, bao gồm thuế theo giá trị hoặc thuế quan khác, được tính dựa trên hóa đơn lãnh sự.
Constructive Notice / Thông Báo Chính Thức
Thông báo trên báo chí hoặc công báo được coi là thông báo đầy đủ về mặt pháp lý, bao gồm các hành vi như hồ sơ về quyền giữ thế chấp, thừa kế tài sản không được công nhận bởi tiểu bang... Thông báo chính thức có tính cưỡng chế theo luật nếu được thực hiện theo quy định pháp lý. Khác với thông báo thực tế, nơi một người được thông báo về hành vi mà chưa được giải quyết bằng thư hoặc trực tiếp.
Construction Mortgage / Cầm Cố Trong Xây Dựng
Khoản vay giữa năm dùng để chi trả xây dựng và phát triển. Được đảm bảo bằng tài sản đang được tài trợ. Cũng gọi là tiền vay xây dựng. Tiền được chuyển từng giai đoạn theo tiến độ xây dựng. Mỗi lần thanh toán, một phần tiền được giữ lại, đến khi hoàn thành dự án. Số tiền giữ lại phụ thuộc vào tỷ lệ phần trăm tòa nhà được cho thuê hay các tiêu chuẩn khác đã đạt. Tài trợ xây dựng được chi trả dần từ thu nhập của tài sản cầm cố, do người cho vay dài hạn cung cấp, ví dụ như công ty bảo hiểm nhân thọ, quỹ hưu trí hoặc ngân hàng. Tuy nhiên, một số người cho vay không có cam kết chắc chắn từ người cho vay dài hạn. Điều này khiến nhiều khoản vay xây dựng bị dùng để tài trợ cho đầu cơ bất động sản, trở thành tài sản cầm cố dài hạn trên sổ sách của người cho vay ban đầu.
Floor Limit / Giới hạn sàn
Giới hạn tín dụng cao nhất mà một nhà bán buôn bán lẻ có thể chấp nhận mà không cần sự đồng ý của ngân hàng phát hành thẻ. So sánh với giới hạn zero-floor.
Constant Percent Prepayment / Thanh Toán Trước Phần Trăm Cố Định
Mức thanh toán trước khoản vay thế chấp hàng năm được tính bằng cách nhân tỷ lệ thanh toán trước trung bình hàng tháng với 12. Tham khảo CONDITIONAL PREPAYMENT RATE (CPR).
Constant Payment / Thanh Toán Cố Định
Thanh toán theo định kỳ với số tiền cố định, bao gồm cả lãi và gốc. Mỗi khoản vay đều có số dư vốn gốc giảm dần theo thời gian. Khi khoản vay được hoàn trả, phần lớn hơn của mỗi lần thanh toán sẽ được phân bổ để giảm số tiền gốc. Ví dụ, khoản vay cầm cố nhà với lãi suất cố định.
Constant Maturity Treasury (CMT) Index / Chỉ Số Trái Phiếu Kho Bạc Có Kỳ Đáo Hạn Ổn Định
Giá bình quân hàng tuần của người giao dịch trái phiếu Kho bạc, cùng thời gian đáo hạn. Lãi suất CMT một năm là chỉ số phổ biến cho tài sản cầm cố có lãi suất điều chỉnh. Ngoài ra, các chỉ số CMT ba năm và năm năm cũng được dùng trong cho vay thế chấp.
Loan Documentation / Chứng Từ Khoản Cho Vay
Hồ sơ liên quan đến tín dụng gồm hợp đồng vay, báo cáo tài chính, kế hoạch kinh doanh, hồ sơ tiền lãi bảo lãnh của bên cho vay, và các giấy tờ khác. Những tài liệu này giúp bên cho vay đánh giá uy tín tín dụng của bên vay. Hồ sơ chi tiết lịch sử khoản vay được lưu trữ trong hồ sơ tín dụng của bên vay. Các hồ sơ này sẽ được kiểm tra lại bởi Ủy ban xem xét khoản vay và các chuyên gia kiểm định từ cơ quan quản lý ban đầu. Hồ sơ hợp lệ rất quan trọng trong hoạt động cho vay, vì chất lượng tài liệu ảnh hưởng trực tiếp đến xếp hạng tín dụng do ngân hàng đánh giá. Ví dụ, khoản vay có hợp đồng không phù hợp hoặc kiểm soát tài sản thế chấp kém sẽ bị phân loại là "lưu ý đặc biệt". Điều này cho thấy khả năng trả nợ của khoản vay yếu, đồng thời các thiếu sót trong hồ sơ cần được khắc phục để đảm bảo việc chi trả đầy đủ theo hợp đồng gốc.
Loan Committee / Ủy Ban Khoản Cho Vay
Khi khoản vay vượt quá thẩm quyền của nhân viên, ủy ban sẽ xem xét và quyết định chấp nhận hay từ chối. Ủy ban đầu tiên kiểm tra hồ sơ và báo cáo tài chính của người vay, đảm bảo khoản vay đáp ứng các tiêu chuẩn trong chính sách của ngân hàng. Sau đó, bên cho vay cam kết cung cấp tiền và chuyển khoản cho người vay. Ủy ban còn kiểm tra định kỳ các khoản vay đã đáo hạn, và đưa ra biện pháp thu hồi nợ quá hạn hoặc không được thanh toán.
Flood Insurance / Bảo hiểm lụt lội
Bảo hiểm trợ cấp rủi ro liên bang bảo vệ chủ nhà khỏi thiệt hại tài sản khi xảy ra lụt lội. Việc thanh toán bắt buộc nếu bên cho vay thực hiện thế chấp được bảo hiểm hoặc bảo đảm liên bang. Điều này áp dụng với người mua tài sản trong khu vực có nguy cơ lụt lội. Mức bảo hiểm lụt lội từ các nhà bảo hiểm cá nhân chỉ dành cho cư dân tham gia Chương trình Bảo hiểm Lụt lội Quốc gia, do Cơ quan Quản lý khẩn cấp Liên bang quản lý.
