Unmatched Book / Sổ Sách Không Ăn Khớp
1. Sự thiếu cân bằng giữa tài sản và nợ phải trả xảy ra khi kỳ đáo hạn của tài sản không trùng khớp với kỳ đáo hạn của nợ phải trả trong bảng cân đối kế toán ngân hàng. Tình huống này được gọi là "kỳ đáo hạn không cân xứng." Khi ngân hàng cho vay bằng các khoản nợ phải trả có kỳ hạn ngắn hơn tài sản được cung cấp, khoảng cách giữa tài sản và nợ phải trả có thể dương hoặc âm, tùy vào kỳ đáo hạn của tài sản ngắn hơn hay dài hơn kỳ đáo hạn nợ phải trả. Trong thị trường châu Âu, thuật ngữ này đồng nghĩa với "số sách mơ" và "số sách chê nh lệch" (open book, short book), đồng thời cũng áp dụng cho rủi ro tiền tệ không tương xứng. Xem MISMATCH.
2. Mua trên thị trường kỳ hạn hoặc thị trường giao ngay về ngoại hối đã không được thực hiện hoặc ngược lại.
3. Trong giao dịch ngoại hối, sự không tương xứng về tiền tệ xảy ra.
Foreign Branches / Các chi nhánh nước ngoài
Chi nhánh của các ngân hàng Mỹ tại nước ngoài, hoặc những chi nhánh của ngân hàng nước ngoài tại Mỹ. Qua thỏa thuận giữa các ngân hàng trung ương, các chi nhánh nước ngoài phải tuân thủ luật và quy định ngân hàng của nước sở tại. Ví dụ, đạo luật ngân hàng quốc tế năm 1978 yêu cầu các văn phòng ngân hàng nước ngoài tại Mỹ phải duy trì tài khoản dự trữ với ngân hàng Dự trữ Liên bang, chọn một bang làm trụ sở hoạt động, và đáp ứng các quy định tiểu bang, bao gồm yêu cầu về công ty cổ phần ngân hàng.
Conventional Mortgage / Cầm Cố Theo Quy Ước
Loans that aren't insured or guaranteed by federal programs. In the secondary market, Fannie Mae and Freddie Mac purchase these loans under standard agreements.
Controlled Disbursement / Chi Tiêu Có Kiểm Soát
Công ty tạo ra một đơn vị quản lý ngân quỹ để tối ưu hóa lượng tiền mặt dành cho đầu tư hoặc thanh toán nợ. Chi tiêu được kiểm soát thông qua hệ thống ngân hàng, đảm bảo đáp ứng nhu cầu quản lý đầu tư và nguồn vốn. Quỹ dư thừa có thể đầu tư vào thị trường tiền tệ. Thay vì trì hoãn chi tiêu, công ty ưu tiên thanh toán các hóa đơn qua địa điểm xa để kéo dài thời gian thanh toán hóa đơn và tăng dự trữ liên bang. Xem FEDERAL RESERVE FLOAT.
Loan Sales / Bán Khoản Cho Vay
Bán các khoản cho vay hoặc phần tham gia vào khoản vay cho nhà đầu tư không biết thông tin về người vay. Nếu lãi suất cạnh tranh, các khoản cho vay có thể bán với giá bằng mệnh giá hoặc cao hơn một chút. Nếu lãi suất ban đầu thấp hơn thị trường, khoản vay thường được bán với giá thấp hơn mệnh giá. Ngân hàng bán phần dự phần khoản vay 8% lãi suất cố định sẽ phải bán với chiết khấu nếu lãi suất thị trường cạnh tranh là 10%. Tham khảo ASSET SALES; SECURITIZATION.
Contribution / Vốn Đóng Góp
1. Số tiền đầu tư hàng năm trong chương trình tiết kiệm hưu trí hoặc kế hoạch tiết giảm trừ lương. 2. Quà tặng hoặc khoản ủng hộ cho các tổ chức từ thiện.
Forecasting / Dự báo
1. Trong quản lý tài sản và nợ, dự báo dựa trên thông tin lịch sử, điều kiện thị trường hiện tại và các giả định của giới quản lý về lãi suất, nhu cầu tín dụng. Dự báo được dùng trong mô hình tài sản-nợ để ước tính số tiền lãi từ tài sản và nợ nhạy cảm với lãi suất. Mục đích là xác định xem bảng cân đối kế toán sẽ nhạy cảm hơn với tài sản hay nợ trong những giai đoạn cụ thể tương lai. Dự báo thường được cập nhật định kỳ khi điều kiện thị trường hoặc giả định thay đổi.
2. Trong quản lý tiền mặt, công ty ước tính số tiền thu được trong tương lai từ việc chuyển đổi tài sản thành tiền mặt. Dự báo giúp dự đoán thay đổi trong dòng tiền mặt, nhằm quản lý vốn và nợ hiệu quả.
3. Dự báo doanh thu, khoản thu từ các định chế và thu nhập trong tương lai. Xem ECONOMETRICS.
Unlawful Loans / Khoản Cho Vay Bất Hợp Pháp
Các khoản cho vay được thực hiện theo hạn mức cho vay cố định cho một bên vay duy nhất. Các khoản cho vay có lãi suất vượt quá quy định pháp luật về cho vay lãi suất cao (usury) của bang. Các tài khoản cho vay nội bộ dành cho giám đốc hoặc viên chức vi phạm giới hạn cho phép theo quy định liên bang. Các khoản cho vay vi phạm pháp luật ngân hàng. Xem ULTRA VIRES ACTS.
Contract Month / Tháng Giao Hàng
Tháng mà các hợp đồng giao hàng hóa hoặc công cụ tài chính trong một giao dịch kỳ hạn được thực hiện hoặc hoàn tất. Thực tế, đa số hàng hóa và hợp đồng lãi suất kỳ hạn được thanh lý hoặc chuyển giao trước ngày giao hàng thông qua giao dịch gốc. Có thể gọi là tháng phân phối.
Contingent Reserve / Dự Trữ Bất Thường
Các quỹ được lấy từ lợi nhuận ròng để chi trả các nhu cầu bất ngờ. Những nhu cầu này bao gồm lỗ khoản vay chưa được dự phòng, thuế trong tương lai, và các chi phí liên quan đến lãi. Xem LOAN LOSS RESERVES.
Continuation Statement / Báo Cáo Gia Hạn
Báo cáo tài chính của người vay cho phép bên cho vay mở rộng quyền giữ thế chấp. Báo cáo tài chính của bên cho vay được hưởng tiền lãi bảo đảm khi thế chấp hết hạn, thường sau 5 năm theo Luật Thương mại Thống nhất. Có thể kéo dài thời hạn bằng cách nộp hồ sơ gia hạn với thư ký tiểu bang hoặc công chức được quy định trong luật. Xem PERFECTED LIEN.
Loan Register / Sổ Ghi Chép Khoản Cho Vay
Sổ nhật ký ghi chép các khoản vay kỳ hạn theo thứ tự thời gian. Các khoản vay này được đánh số liên tiếp. Cũng có tên gọi khác là sổ tay đáo hạn. Khi khoản vay còn thời gian ngắn trước ngày đáo hạn, bên vay sẽ được thông báo. Thông báo có thể qua email hoặc nhân viên ngân hàng đến gặp trực tiếp để thông báo khoản vay gần đến hạn thanh toán. Xem NOTE NOTICE.
Contingent Liability / Nợ Phải Trả Bất Ngờ
1. Khi người vay ban đầu phá sản, người ký phiếu hẹn thanh toán như người ký chung, người đồng trách nhiệm hoặc người bảo lãnh sẽ trở thành người có nghĩa vụ pháp lý phải thanh toán.
2. Nghĩa vụ tài chính của ngân hàng phụ thuộc vào các sự kiện tương lai hoặc hành vi của bên kia, ví dụ như hợp đồng cho vay nếu người vay không thể tìm nguồn tài trợ khác. Bao gồm cả các hợp đồng tín dụng thư hỗ trợ, cam kết cho vay, mua khoản vay, các thành phần tham gia trong giấy chấp nhận, hợp đồng tài chính kỳ hạn, và hợp đồng kỳ hạn. Những khoản này được báo cáo thường xuyên như nợ ngoài bảng cân đối trong các báo cáo theo yêu cầu của ngân hàng.
Unitary Thrift / Công Ty Tiết Kiệm Hợp Nhất
Công ty tiết kiệm hợp nhất hoạt động trong lĩnh vực kiểm soát hiệp hội tiết kiệm và cho vay riêng lẻ. Các công ty này giống như ngân hàng cổ phần, nhưng có quyền tài chính rộng hơn. Một công ty tiết kiệm hợp nhất có thể tham gia bất kỳ ngành kinh doanh nào, bao gồm cả hoạt động công nghiệp và thương mại. Chúng có thể mở văn phòng chi nhánh ở bất kỳ nơi nào tại Mỹ. Công ty này được phép đóng góp trên 20% tài sản vào các khoản cho vay thương mại. Với tư cách là các định chế tiết kiệm, các công ty tiết kiệm hợp nhất phải giữ ít nhất 65% tài sản trong cầm cố nhà ở hoặc chứng khoán cầm cố. Luật Gramm-Leach-Bliley Act năm 1999 đã tạo ra những công ty tiết kiệm hợp nhất hiện hữu, nhưng cấm cấp phép mới sau ngày 04/05/1999.
Loan Production Office (LPO) / Văn Phòng Cung Cấp Khoản Cho Vay
Văn phòng ngân hàng xử lý các đơn vay và sắp xếp tín dụng cho doanh nghiệp, nhưng không nhận tiền gửi. Mỗi đơn vay cần được chuẩn bị kỹ lưỡng để được ngân hàng duyệt.
Loan Policy / Chính Sách Khoản Cho Vay
Những nguyên tắc bảo đảm cho khoản vay được xác định rõ trong văn bản tài liệu. Các tiêu chuẩn này do Ủy ban cho vay cao cấp của ngân hàng quy định. Chính sách cho vay của ngân hàng cũng đặt ra tiêu chuẩn tín dụng tối thiểu khi đăng ký khoản vay mới. Chính sách này bao gồm các quy trình xử lý khoản vay quá hạn hoặc không chi trả. Ngoài ra, nó còn định hướng về loại khách hàng mà ngân hàng muốn cho vay.
Forbearance / Cho khất nợ
1. Lender chọn không thực hiện quyền pháp lý để thu hồi nợ mà thay vào đó yêu cầu bên vay cam kết trả nợ đều đặn trong tương lai. Ví dụ, ngân hàng thế chấp đồng ý không bán tài sản đảm bảo để thu hồi khoản nợ còn lại.
2. Cơ quan điều tiết cấp hỗ trợ tạm thời cho ngân hàng để tuân thủ quy định vốn tối thiểu hoặc các yêu cầu khác, đặc biệt trong khu vực kinh tế yếu kém. Những ngân hàng nhận hỗ trợ phải lên kế hoạch khôi phục vốn trong thời hạn cụ thể.
Contemporaneous Reserves / Dự Trữ Đồng Thời
Phương pháp tính toán yêu cầu dự trữ của ngân hàng cho các tài khoản tiền gửi và tiền mặt trong két dựa trên số dư hiện tại. Các tài sản và nợ của ngân hàng được dùng để tính yêu cầu dự trữ tại Ngân hàng Dự trữ Liên bang. Số liệu này được cộng vào ngày thứ hai và báo cáo vào ngày thứ tư trong cùng tuần. Xem LAGGED RESERVES.
Loan Participation / Tham Gia Khoản Vay
Nhóm ngân hàng liên kết chia sẻ khoản vay khi số tiền vượt quá khả năng của từng ngân hàng riêng lẻ. Được gọi là tài trợ dự phần, hình thức này tổ chức qua mạng lưới ngân hàng trung gian, nơi các ngân hàng nhỏ mua một phần gói tài trợ. Các tập đoàn lớn có thể nhận khoản vay lên đến hàng trăm triệu đô la, liên quan đến hơn một trăm ngân hàng. Hình thức này giúp ngân hàng nhỏ đăng ký khoản vay vượt quá giới hạn pháp lý. Ngân hàng địa phương kiếm thu nhập từ phí dịch vụ khi bán phần lớn khoản tài trợ cho ngân hàng trung gian, đồng thời duy trì các mối quan hệ ngân hàng khác như tài khoản séc.
Consummation / Hoàn Tất
Thời điểm thực tế khi thỏa thuận tín dụng trở thành hợp đồng ràng buộc pháp lý giữa một tổ chức tài chính và người vay. Tùy theo luật tiểu bang, điều này có thể xảy ra khi hồ sơ vay được ký, khi tài sản thế chấp được giải tỏa, khi người cho vay chấp nhận yêu cầu vay, hoặc khi người cho vay cam kết mở rộng tín dụng.
